财务部工作制度 财务部工作责任和工作制度怎样写 具体
今天由小编甜甜微笑为小伙伴们解答财政部工作准则，财政部工作责任和工作准则怎样写的相关问题，让我们一起看看吧！
1、财政处理细则 一、总准则 公司财政实施“计划”为特征的总司理担任制：属现已总司理批阅的计划内的付出，由相关事业部总司理的书面授权，财政担任人监核即可处理；属计划外的，有必要有公司总司理的书面授权。
2、 2、 严厉实施《管帐法》和相关的财政管帐准则，承受财政、税务、审计等部分的查看、监督，确保管帐材料合法、实在、及时、精确、完好。
3、 二 、财政工作岗位责任 （一）财政司理责任 对岗位设置、人员配备、核算安排程序等提出方案。
4、一起担任选拔、训练和查核财会人员。
5、 2、 遵循国家财税政策、法规，并结合公司具体状况树立规范的财政办法，辅导树立健全相关财政核算准则一起担任对公司内部财政处理准则的实施状况进行查看和查核。
6、 3、 进行本钱费用猜测、计划、操控、核算、分析和查核，监督各部分降低消耗、节省费用、进步经济效益。
7、 4、 其他相关工作。
8、 （二）财政主管责任 担任处理公司的日常财政工作。
9、 2、 担任对本部分内部的安排设置、人员配备、选调聘任、提升解雇等提出方案和定见。
10、 3、 担任对本部分财政人员的处理、教育、训练和查核。
11、 4、 担任公司管帐核算和财政处理准则的拟定，推广管帐电算化处理办法等。
12、 5、 严厉实施国家财经法规和公司各项准则，加强财政处理。
13、 6、 参与公司各项本钱运营活动的猜测、计划、核算、分析决议方案和处理，做好对本部分工作的辅导、监督、查看。
14、 7、 安排辅导编制财政出入计划、财政预决算，并监督遵循实施；帮忙财政司理对本钱费用进行操控、分析及查核。
15、 10、 担任监管财政前史材料、文件、凭据、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规则手续报请毁掉。
16、 1 参与价格及薪酬、奖金、福利政策的拟定。
17、 12、 完结领导交办的其他工作。
18、 （三）管帐责任 依照国家管帐准则的规则记账、复帐、报账，做到手续完备、数字精确、账目清楚、处理及时； 2、 发票开具和审阅，各项事务金钱产生、回收的监督，事务报表的整理、审阅、汇总，事务合同实施状况的监督、保管及核算报表的填写； 3、 管帐事务的核算，财政准则的监督，管帐档案的保存和处理工作； 4、 完结部分主管或相关领导交办的其他工作。
19、 （四）出纳责任 树立健全现金出纳各种账册，严厉审阅现金收付凭据。
20、 2、严厉实施现金处理准则，不得坐支现金，不得白条抵库。
21、 3、对每天产生的银行和现金出入事务作到日清月结，及时核对，确保帐实相符。
22、 三、现金处理准则 一切现金出入由公司出纳担任。
23、 2、 树立和健全《现金日记帐》簿，出纳应依据批阅无误的出入笔据逐笔次序挂号现金流水出入帐目，并每天结出余额核对库存。
24、作到日清月结，帐实相符。
25、 3、 库存现金超越3000元时有必要存入银行。
26、 4、 出纳收取现金时，须当即开具一式四联的《支票回收挂号表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、事务部分、出纳、管帐各留存一联。
27、 5、 任何现金开销有必要按相关程序报批（详见开销批阅准则）。
28、因出差或其他原因有必要预付现金的，须填写告贷单，经总司理签字同意，方可开销现金。
29、告贷人要在出差回来或告贷后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规则）。
30、 6、 出入单据处理完毕后出纳须在审阅无误的出入笔据上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，避免重复报销。
31、 四、支票处理 支票的购买、填写和保存由出纳担任。
32、 2、 树立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应依据批阅无误的出入笔据，逐笔次序挂号银行流水出入帐目，并每天结出余额；每工作日完毕后。
33、 3、 出纳收取支票时，须当即开具一式四联的《支票回收挂号表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部分、出纳、管帐各留存一联。
34、 4、 支票的运用有必要填写“支票领用单” ，由经办人、部分司理、 财政主管（司理）、总司理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
35、 5、 所开出支票有必要封填收款单位称号。
36、 6、 所开支票有必要由收取支票方在支票头上签收或盖章。
37、 五、印鉴的保管 银行印鉴有必要分人保管。
38、 2、财政专用章和总司理印鉴分别由财政司理和出纳担任保管。
39、 六、现金、银行存款的盘查 出纳人员在每周完结出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、开销、总存状况，编制“出纳陈述表”，并对由出纳保管的库存现金，由管帐或总司理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定时对帐盘查，其他时刻进行检查。
40、 2、 出纳应依据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由管帐编制“银行存款余额调理表”进行查看核对。
41、 3、 其它依据相关管帐准则及法规实施。
42、 开销批阅准则 一、意图 为简化开销批阅手续，进步工作效率。
43、 2、避免因私占用公司产业。
44、 二、适用准则 （一）运用商业单位制，运营计划和财政预算内，授权行使终审权。
45、（司理/部分担任人对该单位之经营目标负全责）。
46、 （二）部分司理可适当的将其权限或部份权限，以文字性办法，授权给其副司理或部分主管等。
47、 （三）授权办法可分为两类： 三、批阅程序 计划内报销： 经手人、证明人（持原始凭据）、 分担司理（部分担任人）、财政部 2、超计划报销： 经手人、证明人（持原始凭据和超标陈述）、 分担司理（部分担任人）、财政 四、计划批阅内容 购买日常办公用品、核算机的外设配件和耗材之开销计划，由运营中心收齐汇总，报公司总司理批阅。
48、准则上由运营处理中心一致购买并库存，各部分挂号领用，并进入各部分的费用。
49、每月底由运营处理中心向财政部供给有关方面的明细表（经各部分签字承认）。
50、 2、 固定资产与办公家具（包含机房与OA设备）：其购买由各部分报请求计划，经部分担任人签字，公司总司理同意，公司技术部、运营处理中心一致和谐核准后，对和谐或购买状况写出需求陈述，报公司总司理同意一致购买，金额在1万元以上的固定资产购入有必要报总司理批阅。
51、 3、 参展/会费：由经办人随告贷单附上邀请函与盖章彻底的参展请求表复印件，由部分司理批阅，财政部审阅付款。
52、本地展会准则上不得付出会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，有必要注明人数与明细并实施上述批阅手续。
53、凡同意住会，予以报销往复车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。
54、 3、 但凡参与境外博览会，有必要至少提早一个月向公司总司理提交专项请求陈述，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。
55、经同意后方可实施。
56、 4、 差旅费：各部分依据工作需要，拟定出差计划，应注明出差地址、事由、时刻、人数、由部分司理审阅出差的必要性和告贷的合理性、司理签字后交财政付款。
57、各部分司理凭出差陈述先由公司总司理批阅后方可告贷。
58、(一切境外出差有必要提早书面请示总司理经同意后方可实施)。
59、 5、 薪酬、奖金的开销：由公司人事部核准每月考勤，财政部编制发放表，司理签字承认，并报公司总司理同意后财政发放。
60、 6、 事务费用：事务费用包含事务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及事务款待费。
61、经总司理同意的计划内事务费用由部分司理批阅；计划外事务费用报公司总司理批阅。
62、 报销审阅准则 一、准则 严厉财政出入批阅准则，公司产生的各项开支都有必要由经手人填写费用报销单，注明开销事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部分司理签字、财政司理审阅（依照有关规则处理）、分计划内和计划外相关程序批阅后，出纳方可付款。
63、2、加强报销处理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超越下月3 日。
64、 3、为了辨明责任，进行部分核算，不同人员开销的事务费用不得混杂在一张报销单上。
65、 二、开销相关部分审阅 对一切报销内容，相关部分司理有必要就其合理性及必要性进行审阅。
66、 三、财政部分审阅 财政部分对一切报销收据，依据相关财经法规及内部财政准则对其合法性进行审阅。
67、 四、审阅权限 同批阅权限。
68、 五、费用报销及告贷时刻一览 项 目 周一 周二 周三 周四 周五 金钱借支 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 费用报销 9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00 对外结帐 9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00 六、报销手续 严厉实施财政报销准则，金钱开销时填写开销笔据并将发票（一切收据须开通细发票，经手人须在收据反面签字）交给财政。
69、由客户或分公司报销的要向财政注明并留复印件，原件给客户。
70、 计划内报销有必要供给的原始凭据： 版面费、广告代理费：由部分凭发票填写费用（本钱）报销单，财政部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。
71、 2、 印刷费（出片费）：部分凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（本钱）报销单，财政审阅无误后付款。
72、 3、 办公用品、低值易耗品：由运营处理中心一致购买的，运营处理中心保管人员依据发票同什物核对无误后，填写检验单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上检验单及分摊明细）填写费用报销单。
73、各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应等级的领导批阅后报销。
74、 4、 机房与OA设备：技术部保管人员依据发票同什物核对无误后填写检验单和出库单。
75、凭发票（附上检验单）填写费用报销单。
76、 5、 材料费：各单位购书及其它材料，首先将书、材料和发票拿到材料处理部分（运营处理中心）进行挂号检验，并在书、材料上盖章、编号。
77、经手人凭发票（附上检验单）填写费用报销单。
78、 6、 差旅费：于回来3天内有必要报销，由部分司理审阅收据的合理性并在报销单上伴随差旅者签字认证，后至财政核销告贷。
79、各单位司理报差旅费凭报销单经大区总裁批阅后到财政核销告贷。
80、对3天内无故不及时报销的，财政部应催办一次，仍不处理者，财政部有责任从其当月薪酬和奖金中扣除。
81、试用人员出差告贷须由司理担保，视同司理告贷。
82、 7、 事务费用：一切事务费用收据须开通细发票，经手人须在收据反面签字。
83、各单位应本着勤俭节省的准则运用事务费用，任何人不得用于除事务需要以外的个人消费。
84、事务款待费须有两人以上签字并注明时刻及款待客户称号；加班用餐费须有整体用餐人签字；交通费须注明开始、地址及原因；礼品费须注明所送人名及礼品称号、数量；快递费单据上请注明客户称号。
85、一切费用均计入部分本钱。
86、未按规则填写阐明或签字的，财政人员应将报销凭据退回并阐明原因。
87、 8、 超计划报销手续有必要有批阅陈述，其它同计划内报销手续相同。
88、 差旅费报销处理规则 为确保公司差旅费的合理运用，规范差旅费的开支规范，特拟定此规则，具体如下： 出差人员是指经公司总司理同意脱离本市一天以上进行各项公务活动的职工。
89、 2、 出差人员出差需持有经部分司理、运营中心、公司总司理签字的《出差请求表》。
90、请求表中需注明部分称号、出差人名字、出差时刻、出差地址、出差事由、 出差来回乘坐交通工具、估计差旅费金额，报总司理批阅，凭请求单处理告贷和报销手续后将请求单交运营处理中心存档。
91、3) 报批手续： 一般人员出差，在特别状况下需乘飞机，有必要有总司理批阅同意，报公司总司理同意。
92、 工出差到外地，可预借必定金额的差旅费。
93、出差回来后笔据据在三日内报销，逾期不报销者，将从薪酬中扣除所借金钱。
94、 2、 出差人员的住宿费、市内交通费、膳食补助费实施定额包干（详见后附差旅费报销规范），由出差人员调剂运用，节余归己、超标不补。
95、 3、 出差乘坐火车，一般以硬卧为规范，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。
96、 6、 出差期间的外交应付费，须事前请示总司理特批。
97、 7、 往复机场、车站的市内交通费准予独自凭车票报销（不含出租车费用）。
98、 8、 出差参与展示会的运杂费、门票等准予独自凭票报销；对于到外地参与会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方担负的，不得在公司报销路费并收取补助. 10、 出差或外出学习、训练、参与会议等，由团体一致安排食宿的，按其一致规范报销，不享用任何补助。
99、 1 出差补助天数的核算办法： 1） 动身日补助核算：以有用报销车票或飞机票的精确开车或起飞时刻为准：上午12：00前动身的可享用全天补助；12：00后动身的，当日不能抵达意图地的，可享用半响补助；12：00后动身的，当天抵达意图地的并住宿，可享用全天补助； 2） 抵达日补助核算：以有用报销车票或飞机票的精确开车或起飞时刻为准：上午12：00前回来的可享用半响补助；12：00后回来的可享用全天补助。
100、 12、 出差天数的核算办法：依照实有天数核算。
101、 13、 费用核算：公司一切人员出差费用均计入各部分本钱。
102、 14、 其它 1） 报销差旅费时，应供给出差期间相应收据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财政部进行帐目财政处理。
103、如无法供给相应收据，日补助超越30元以上的部分将由财政按国家规则代扣代缴个人所得税。
104、 2） 凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时有必要按打折后的实践价格填写，如有招摇撞骗，一经发现后将加倍扣还。
105、 附件： 差旅费报销规范 职务 一般区域费用规范（元/天） 特别区域费用规范（元/天） 总司理 280 380 事业部/职能部分总司理（主任） 240 320 部分司理 220 280 部分副司理/主管 180 230 一般人员 160 200 2、事业部副总司理/职能部分副总司理（副主任）与部分司理补助规范相同； 3、司理助理、行政主管等享用主管待遇。
106、 来往帐务处理准则 一、应收帐款处理 （一）收款政策 事务人员在公司为其客户供给了相应的服务或劳务后，应及时把广告确定单交由客户承认，并及时催收金钱。
107、 2、 收款时刻：次月13日前。
108、（注：数据入网要求一次回收合同所签定的金额）。
109、 3、 回款办法：转帐支票，非远期、空头或过错支票；现金；抵什物，（所抵什物有必要为公司需要或对方企业濒临破产无法回收所欠金钱，而且要有公司总司理的指示）。
110、 禁止商场员垫支事务款，不然公司除追收客户款，没收商场员所垫金钱，并通报批评。
111、 4、 部分人员调集或离任等，部分司理有必要监督其事务金钱的回收及移交，有必要填写移交清单一式四份（一 份交财政、一份部分留存、移交人承受人各执一份），移交人、承受人、监交人及财政部相关核算人员均应签字，并报财政存案。
112、承受人应核对帐单金额及是否通过客户承认。
113、 （二）未回款查核办法 未回款处分 1）因为事务人员渎职形成的未回款，扣全额； 2）因为公司内部原因形成的未回款，分相关责任扣罚； 3）因为外部不可抗力（如客户关闭、破产等）形成的未回款，持相关部分证明，只扣事务本钱。
114、 2、 未回款从个人收入中按份额核减，待回款后按以下办法返还： 1） 未回款额分三个月核扣，当月扣10%，次月扣30%，第三个月扣60%； 2） 未回款扣款每月随薪酬补发，三个月内全部回收，补发全部扣款额，提成按5%； 3） 若第3个月仍未回收该金钱，该商场员中止事务,专职收款.在3个月之后回款,待回款后只补发扣款额，不予提成。
115、 3、 未回金钱不计入成绩。
116、 4、 3个月（含3个月）以上的未回款如请求坏帐，则扣除该事务员该笔应收款30%的印刷本钱，并处以30%的罚款，其直接主管或司理督帐晦气，一起处以5%的罚款。
117、 5、 若商场员接连两个月无未回款且成绩均在部分使命额（使命额低于8000元的以8000元计）以上，则酌情给予奖赏。
118、由商场员申报，部分司理批阅，财政部审阅后在薪酬中发放。
119、 6、 财政部对部分未回款进行监督。
120、对3个月以上部分未回款财政部上报公司总裁。
121、 7、 对预收款，按1%的份额对商场员给予奖赏。
122、 （三）可疑客户及可疑帐款的处理 事务员在接洽客户时，如发现客户有异常状况，应填写“可疑客户陈述单”，并主张采纳办法。
123、 2、事务人员对在两个月内催收无效且金额较大的票款，应填写“可疑客户陈述书”，并搜集有关依据、材料等，报请公司领导同意后移交法令部分依法追诉。
124、 3、催收或经诉讼案子，有部分或全部金钱未能回收的，事务人员应获得相关法令机关证明、债务证明、破产宣告裁决等中的任何一种凭据，送财政部作冲帐预备。
125、 4、对收款不报或积压收款的事务员，一旦发现，公司将从重处分。
126、 二、应付帐款处理 （一）付款时刻： 事务金钱由部分请求，通过批阅后实施； 2、印刷费、版面费等次月20日左右付出（每月出刊后第二日报财政）； 3、置办固定资产金钱于固定资产检验入库后付出。
127、 （二） 付款办法： 转帐支票，非远期、空头或过错支票； 2、现金； 3、什物或广告，要有公司总司理的指示。
128、 （三） 其他：非本公司人员领款时，有必要由我公司相关人员带领。
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